Solamente falta un par de semanas para que lleguemos al Año Nuevo. Pero todavía hay tiempo para tomar unas decisiones para minimizar sus impuestos de este año y ayudarle a comenzar, en términos financieros, “con el pie derecho”, el año venidero. Para eso, considere algunas de las siguientes sugerencias:

Controle el cheque de su último año
El IRS siempre busca a los contribuyentes que nunca cobraron el cheque de reembolso de los impuestos del año pasado. Si sus planillas de impuestos indican que usted debería haber recibido un reembolso y, sin embargo, nunca lo recibió, visite el sitio web "¿Dónde está mi reembolso?" o llame al Servicio de Rentas Internas, o IRS por sus iniciales en inglés. Su número telefónico gratuito para preguntas acerca de reembolsos es 1-800-829-1954.

Haga una donación a una buena causa
Considere hacer una donación a su organización favorita sin fines de lucro. Usted puede hacer una contribución financiera o donar artículos como ropa, muebles e incluso autos, computándolo a un valor justo de mercado. Obtenga recibos para desglosar todas las donaciones deducibles de impuestos de los impuestos de este año, siempre que usted utilice la opción de desglosar por rubros, llamada itemize en inglés. Si, en cambio, toma la deducción estándar, no podrá optar por el beneficio impositivo para las donaciones. Si ha estimado sus impuestos para este año y cree que terminará debiendo dinero, también puede considerar donar acciones bursátiles a una entidad sin fines de lucro, siempre que haya conservado esas acciones por un año como mínimo. Esto puede ayudarle a bajar sus impuestos en dos formas: (1) le permite eludir el pago de impuestos a las ganancias de capital sobre las acciones bursátiles en cuestión, y (2) le permite deducir la donación en sí misma. Es una buena idea consultar a un asesor financiero o de impuestos toda vez que adopte decisiones relacionadas con inversiones. Haga clic aquí para leer consejos acerca de cómo seleccionar o trabajar con un profesional en finanzas.

Aporte para su IRA
Si usted tiene una Cuenta Individual de Retiro (IRA, Individual Retirement Account, en inglés) verifique si ha usado hasta el máximo de su contribución para el año. Si tiene 50 años o más de edad, podría serle posible contribuir en un IRA $1.000 adicionales, por encima del límite de aporte anual. Como cualquier otra decisión relacionada con inversiones, es siempre apropiado consultar a un profesional en finanzas antes de hacer cualquier tipo de operación. También puede echarle un vistazo al sitio del IRS para obtener más información sobre cómo sus inversiones pueden afectar su situación impositiva.

Maximice su contribución al 401(k)
Si participa en el plan de ahorro para el retiro 401(k) de su empleador, verifique si ya ha efectuado la contribución máxima al plan para este año. Si no lo ha hecho, verifique si le es posible efectuar contribuciones adicionales antes del fin del año (las reglas del plan varían, de modo que debe consultar con del departamento de Recursos Humanos de su trabajo o con un asesor financiero profesional). Las contribuciones se efectúan antes de impuestos, de modo que las mismas rebajan su ingreso sujeto a tales impuestos. Haga clic aquí para aprender más acerca de los 401(k)s.

Ahorre aún si usted es trabajador por cuenta propia (autoempleado)
¡Hay buenas noticias sobre ahorros para jubilación si usted es trabajador por cuenta propia o autoempleado! Usted puede ahorrar sobre los impuestos a la vez que ahorra para el retiro, haciendo contribuciones para una Pensión simplificada de empleado (SEP IRA, Simplified Employee Pension), un plan Keogh o el llamado Roth IRA.

• SEP. Se le permite contribuir hasta un 25 por ciento de su ingreso de empleado independiente a través de un SEP, con una inversión máxima permitida de $46,000.
• Plan 401(k) Keogh
  . Dependiendo de su tipo de plan Keogh, puede contribuir aproximadamente $45.000 de 25% de los ingresos de su negocio.
• Roth IRA. Si es menor de 50 años, puede invertir hasta $5.500 para su jubilación por medio de una cuenta Roth IRA en 2009 y, después, $500 adicionales por año. Si tiene 50 años o más, puede invertir $1.000 adicionales por encima del límite.

Pago solicitado diferido o ingreso diferido
Si usted es autoempleado, pida a sus clientes si estarían dispuestos a diferir el pago hasta el 1 de enero. Si se está jubilando y tiene menos de 70 ½ años, considere postergar cualquier retiro de dinero de su plan de jubilación hasta enero. Al retrasar el pago o diferir el ingreso hasta el año que viene, usted no tendrá que pagar impuestos sobre ese dinero hasta el siguiente 16 de abril. Así, ¡son varios meses que usted gana!

Regale a sus niños
Usted puede rebajar sus impuestos dando un poco de dinero en efectivo a sus niños. Bueno, quizás no directamente a sus niños, pero en realidad a través de una llamada cuenta UGMA (Ley de Regalos Uniformes a Menores; en inglés, Uniform Gifts to Minors Act) o una UTMA (Ley de Transferencias Uniformes a Menores; en inglés Uniform Transfers to Minors Act). Cuando usted deposita dinero en una cuenta UGMA/UTMA los primeros $850 con los cuales usted contribuye son libres de impuestos (lo que significa que usted puede restar esa porción de su monto sujeto a impuestos). A su vez, a los próximos $850, se les aplican impuestos a la tasas impositivas de sus niños (la cual es normalmente menor que la suya propia). Comuníquese con su banco o cooperativa de crédito para establecer una cuenta UGMA/UTMA.

Verifique sus cuentas de gastos flexibles
Si tiene una cuenta de gastos flexibles a través de su empleador, el ingreso anterior a impuestos DEBE ser gastado en gastos aprobados antes del fin de año… o de lo contrario usted pierde ese beneficio. Las cuentas de gastos flexibles más comunes son las del seguro médico y de cuidado de dependientes. Utilizando estas cuentas, puede tener un monto específico de dinero descontado de su cheque de pago, antes de ser aplicados los impuestos, para cubrir cierto monto de gastos permitidos cada año (hasta $5.000 para cuidado de dependiente y el límite correspondiente de gastos en atención médica por su seguro que haya sido establecido por su empleador). Esto significa que usted puede crear ahorros por adelantado como también gastos no anticipados, a la vez que rebaja el monto de su ingreso sujeto a impuestos. De este modo, por ejemplo, si usted tiene una cuenta flexible de seguro médico, contacte a su departamento de recursos humanos de su lugar de trabajo para ver si cuenta con fondos remanentes. Si es así, asegúrese de haber presentado todos los gastos permitidos que califiquen para el reembolso (por ejemplo, medicamentos de expendio libre, medicamentos bajo receta médica, co-pagos de visitas al médico, etc). El cuidado de dependientes de gasto flexible puede incluir la escuela de nursery, gastos de cuidado de niños y cuidado de salud dentro de la propia casa, si se trata de un miembro de la familia que padezca de alguna incapacidad.

Aún cuando probablemente tenga ahora muchas cosas que hacer, hágase un poco de tiempo y tome algunos pasos antes de fin de año para ayudar a hacer la diferencia en sus finanzas. Cuando sea el próximo diciembre, revise lo que ha hecho en esta época y… ¡sin duda que estará complacido de haberlo hecho!